科技中小企業創新模板(10篇)

導言：作為寫作愛好者，不可錯過為您精心挑選的10篇科技中小企業創新，它們將為您的寫作提供全新的視角，我們衷心期待您的閱讀，并希望這些內容能為您提供靈感和參考。

篇1

一、研究背景與方法

科技型中小企業作為我國國民經濟發展的新勢力，在現代社會經濟發展中扮演著越來越重要的角色。新三板上市公司是科技型中小企業的重要代表，對其創新績效進行研究有利于促進科技型中小企業的整體成長。2013年12月14日國務院《關于全國中小企業股份轉讓系統有關問題的決定》，這意味著新三板正式擴容至全國，也進一步凸顯了研究科技型中小企業上市公司創新績效的重要性。因此，科學、合理地分析科技型中小企業上市公司的創新績效對于促進國民經濟的發展有著重大的意義。

創新績效的評價方法有很多種，比如層次分析法（AHP）、灰色關聯度評價法、模糊綜合分析法等，它們都有各自的優點，但也存在一定的局限。本文根據數據收集特征，采用SPSS統計軟件，運用因子分析法，對其進行客觀的分析評價。

二、樣本選擇與數據來源

本文將以湖北省為例，從新三板上46家湖北省科技型中小企業上市公司中挑選出26家符合數據要求條件的科技型中小企業作為研究樣本（見表1）。

三、評價指標的選取

本著績效指標的系統性、全面性、可比性、可操作性、定性與定量相結合的原則，本文分別從創新能力、創新環境、創新產出等方面選擇相應的11個評價指標：年總銷售收入（X1）、科研人員素質比例（X2）、研發人員投入情況（X3）、研發資金投入強度（X4）、銷售人員比重（X5）、營銷渠道建設情況（X6）、銷售力度（X7）、政府支持力度（X8）、年利潤總額（X9）、專利開發數（X10）、與外部組織合作程度（X11）。

四、實證分析

1、因子分析可行性檢驗

運用SPSS得出相關矩陣后，進行KMO和Bartlett的檢驗，結果如表2所示。其中，KMO值為0.532，根據統計學家給出的分析，基本適合因子分析；Bartlett檢驗表明：Bartlett值=0.000，小于顯著水平0.05，因此，拒絕其零假設，認為適合于因子分析。

2、因子提取

用主成分法提取公因子。該方法假設變量是因子的純線性組合，第一成分有最大的方差，后續成分可解釋的方差逐漸遞減，計算出主成分特征根及其貢獻率見表3。選前4個因子作為公共因子，這4個因子的特征值分別為2.981，2.414，1.927，1.350，貢獻率分別為27.102%，21.945%，

17.515%，12.268%，累計貢獻率達到78.831%。

提取了4個主因子后，各因子分析的初始解見表4。從表4可以看到，大部分的變量共同度都在80%～90%以上，說明提取的因子已經包含了原始變量的大部分信息，因子提取的效果比較理想。

3、建立因子模型

由于后兩個公因子在標準化的原始變量上的載荷值不太好解釋，所以就進一步進行因子旋轉，選用方差最大化正交旋轉，使每個因子上的具有最高載荷的變量數最小以簡化對因子的解釋，得到表5。

表5顯示了因子載荷矩陣，通過分析相應旋轉后的因子負荷矩陣，我們用4個公因子來代替其反映的創新能力。公因子F1替代了科研人員素質比例（X2）、研發人員投入情況（X3）、研發資金投入強度（X4），可以作為企業研發能力的體現；F2替代了銷售人員比重（X5）、營銷渠道建設情況（X6）、銷售力度（X7），可以作為企業銷售能力的體現；F3替代了年總銷售收入（X1）、年利潤總額（X9）、專利開發數（X10），可以作為企業創新產出能力的體現；F4替代了政府支持力度（X8）和與外部組織合作程度（X11），可以作為創新環境的體現。

4、企業財務績效綜合得分及排名

根據因子得分系數陣，求出各上市公司的因子得分，從而對科技型中小企業總體的創新能力進行綜合評價。基于企業各項因子的得分，以各因子的方差貢獻率占4個因子總方差貢獻率的比重作為權重進行加權匯總，進一步計算企業各因子的得分（見表6），公式如下：

F=（27.102F1+21.945F2+17.515F3+12.268F4）/78.831

5、因子分析結果解釋

對26家科技型中小企業上市公司各主成分得分和綜合得分情況進行因子分析，其分析結果表明：時代地智、億通文教創新績效明顯高于其他公司，其綜合得分分別是1.13、1.01，具有很好的發展潛力。在統計初始數據時，時代地智在研發資金投入上明顯高于其他公司，億通文教的專利開發數明顯高于其他公司，兩者在政府支持力度系數上都非常低，說明在研發投入上其非常主動，沒有像其他公司那樣比較依賴政府補貼，因此綜合得分也高。

五、結語

科技型中小企業創新績效評價一直是企業管理者和投資者關注的熱門問題，其盈利能力和發展潛力與其創新績效緊密相關，只有在研發上把握主動，更積極地投入研發資金，并創造好的研發環境、高效的營銷體制，企業才能在未來走得更好更遠。因子分析法從側面客觀地分析了企業的創新績效，是一種行之有效的分析方法，它可以通過因子得分揭示出每個企業的薄弱環節，從而促使企業對癥下藥，加以改正提升。但在運用因子分析方法對上市公司進行創新績效評價時，也存在一定局限性。這些局限性體現在評價指標大多來自企業公布的信息，可能存在一定的失真現象，這就對利用數據進行分析產生了一定干擾。此外，定性評價指標在進行打分時存在一定的主觀性，也給比較結果帶來了一定的影響。

（注：基金項目：1、2013年大學生創新創業訓練計劃項目“湖北省科技型中小企業創新績效評價研究”（項目編號：2013012）；2、2012年湖北省軟科學項目“湖北省科技型中小企業創新績效評價研究”（項目編號：2012GDA01802）。）

【參考文獻】

篇2

自20世紀80年代開始，以高新技術為基礎的科技型中小企業的發展一直是各國政府和理論界關注的重點。特別是美國硅谷大量高新技術小公司的成功實踐以及由此帶來的高技術產業的迅速發展，更是引起了人們對科技型中小企業的強烈興趣。也因“硅谷”成功企業集群的示范效應，企業集群現象越來越引起人們的關注。與此同時，理論界提出企業集群的自主創新能力才是提升其競爭力的重要動力。科技型中小企業本身就具有天然的、不可替代的技術創新優勢，從而可以帶動整個企業集群的自主創新，以此成為國家發展高新技術產業和建立國家創新體系的重要主體，而且還成為推動產業升級、提高經濟綜合競爭力的基本力量。

一、科技型中小企業概念及特征

1、概念

科技型中小企業是以高新技術及產品的研制開發、生產轉化和銷售經營為主體業務的中小企業，但對科技型中小企業的具體界定，各個國家有很大區別。1999年5月21日國務院辦公廳轉發的《關于科技型中小企業技術創新基金的暫行規定的通知》對科技型中小企業做出明確界定：一是企業已在所在地工商行政管理機關依法登記注冊，具備企業法人資格，具有健全的財務管理制度；職工人數原則上不超過500人，其中具有大專以上學歷的科技人員占職工總數的比例不低于30%；二是企業應當主要從事高新技術產品的研制、開發、生產和服務業務；企業負責人應當具有較強的創新意思、較高的市場開拓能力和經營管理水平；企業每年用于高新技術產品研究開發的經費不低于銷售額的3%，直接從事研究開發的科技人員應占職工總數的10%以上。因此，科技型中小企業可以概括為：由有科技人員領辦或創辦，實行“自籌資金、自愿組合、自主經營、自負盈虧”，主要從事高新技術產品的研制、開發、生產，科技成果產業化以及技術開發、技術轉讓、技術咨詢、技術服務活動的企業。

2、特征

（1）從事的行業及領域的特殊性

科技型中小企業以高新技術及產品的研制、開發、生產、銷售和服務為己任。其技術領域主要有電子信息、先進制造技術、新材料、生物工程、新能源、環保技術等。例如，中關村科技型企業產業結構的比重為：電子信息占63.3%；光機電一體化占12%；新材料、新能源及環境科學占10.6%；新藥物、生命科學及生物工程占10.7%；其他3.4%。

（2）從業人員的特殊性

科技型中小企業是由科技人員自主創辦或領辦，并以科技人員為主體實行運作的。其中具有大專以上學歷的科技人員占職工總數比例超過30%，在一些知識密集、技術密集地區，科技人員超過50%。據對北京11000家科技型中小企業的統計，從業人員21萬人，其中科技人員13萬，占61.5%。

（3）規模一般趨向小型化

科技型中小企業的從業人員少則幾人或幾十人就可以經營運作，但大多數在100人左右，規模較大的也在500人以下，這也使科技興中小企業在經營管理上具有相當的靈活性，更好地適應市場經濟的發展。

（4）擁有較強的創新意識

科技型中小企業沒有規模經濟和資金雄厚的優勢，較弱的自身實力和激烈競爭的市場決定了它們必須不斷通過各種方式經行創新，并及時將這些創新成果轉化為現實生產力，以維持其生存和發展。事實證明，科技型中小企業在技術創新機制和創新效率方面有著其他企業無可比擬的優勢，因而已成為我國科研成果轉換和科技創新實現的主要載體。

（5）特有的機制特征

在發展實踐中形成了別具特色的運行機制體系：創造物質財富、講求精神文明的動力機制；堅持自主開發、把科技成果轉化為生產力的技術創新機制；政企分開、獨立自主的決策機制；技工貿相結合、以市場為導向的經營機制；同效益效率掛鉤、按貢獻大小分配的分配制度；自我積累、自我約束的行為機制；以人為本的企業文化等。

二、企業集群理論發展概述及其積極作用

最初的產業集群經濟的思想可以追溯到亞當?斯密，他以分工的角度給中小企業集群下的定義，即中小企業集群是由一群具有分工性質的中小企業為了完成某種產品的生產聯合而形成的群體。馬歇爾從“外部經濟”的角度對中小企業集群問題進行了探討，他通過對英國一些傳統工業的企業集群現象的考察，發現了外部規模經濟與企業集群之間的密切關系，得出企業集群是基于外部規模經濟而形成的這一理論。區域經濟學家韋伯把集聚因素引入中小企業集群的定義。他在《工業區位論》一書中把區位因素同為區域因素和集聚因素。在高級集聚階段，各個企業通過相互聯系的組織而形成的地方工業化就是企業集群。威廉姆森從生產組織形式的角度給中小企業集群做了如下定義：中小企業集群是基于專業化分工和協作的眾多中小企業集合起來的組織，這種組織機構是介于純市場和科層組織之間的中間性組織。它比市場穩定，比科層組織靈活。以波特為代表的戰略管理學派對企業集群的研究和應用做出了很大貢獻。他在《國家競爭優勢》中對企業集群做了以下定義：即在某一特定區域下的一個特別領域，存在著一群相互關聯的供應商、關聯產業和專門化的制度和協會。按波特的觀點，產業集群是產業發達國家的核心特征。它不僅包括對競爭起重要作用的、相互聯系的產業和其他實體，而且還經常向下延伸到銷售渠道和客戶，以及一些輔機構、職業培訓機構，當然也包括政府及相關聯機構提供的一些基礎性設施。

我國企業集群的實踐先于理論探討。到20世紀90年代，在我國東南沿海地區（包括江浙、福建和廣東）出現了大量的中小企業集群。針對這些企業集群現象，國內經濟學者結合我國的實際，分別從區域經濟發展、非正式制度、制度變遷、企業和企業家網絡、企業創新、歷史傳統以及政府政策等視角切入，較為深入地進行了企業集群生成、發展和演變的理論研究和實證分析。其中，仇保興對中小企業集群給出了較為全面和具體的定義：由一群彼此獨立但相互之間又存在著專業化分工和協作這么一種特定關系的中小企業組成；這些中小企業在地域上的結合可以有效地獲取外部資源、銷售產品和勞務、促進知識和技術的盡快積累，同時為了謀求企業間的關系能長期維持而及時解決成員間的不一致和環境的不確定性而相互適應；集群中存在企業間的互補與競爭關系；中小企業間以“信任和承諾”等人文因素來維持集群的運行，并使其在面對外來競爭者時，擁有其獨特的競爭優勢。中小企業的發展在世界各地方興未艾，集群化發展成為世界各國的共同特征，集群化對中小企業發展起著重要的積極作用。

第一，眾多企業集中于特定的區域使得企業之間實現了資源共享。企業集群內單個企業的資金、人才和技術等創新資源極為有限，難于取得技術突破，即使有所進展也往往在開拓市場方面受到自身能力和資源的限制。但從集群整體看，各個企業擁有的資源具有一定的互補性，通過創新網絡形成專業分工，無異于將其他企業的技術專長嫁接到自己的核心能力上，集中精力發展自己的核心專長。

第二，聚集可以產生廣泛的市場化，批量購買和銷售降低了成本，提高了效率。集群內各個企業基于相同的產業結合一起，促使他們以整個集群為單位對原材料供應商形成影響，同時也可以集中開發市場。

第三，信息的溢出可以聚集企業的生產效率高于單個的分散的企業，特別是通過人與人之間的關系促進知識在該地區的溢出。在集群中，用戶、供應商、競爭對手和其他配套的相關企業相互靠近，很容易獲得有關上游供應商、同行競爭對手、下游客戶的相關信息，可以更好的洞察市場需求、產業發展趨勢、新市場開拓情況以及技術演變和革新的信息等。

第四，集群內企業間合作競爭的協同性提高了企業、集群的技術創新能力和競爭力。企業集群強化了企業間的關聯性，關聯性的強化會產生二重放大效應，一方面會加劇企業之間的競爭，另一方面也增強企業間的合作，使同行業之間形成是對手又是朋友的局面。

三、集聚化科技型中小企業技術創新的特征分析

近年來，在中小企業集群中的科技型中小企業發展很快，這些科技型中小企業的發展，在技術創新和發明創造上呈現處獨特的優勢，為中小企業集群的成長和發展起到了獨特的推動作用。科技型中小企業技術創新特征具體表現為：科技型中小企業依靠相對規模小、專業化程度高和組織結構簡單使研發及自主創新產品或技術能在短時間內形成較強的競爭力，以及它涉足的技術領域很廣從而體現了創新的廣泛性；科技型中小企業可以較快適應市場及用戶需求變化，以較高的效率根據市場需求進行研發，并提品或服務；科技型中小企業的研發及自主創新往往更多地采取合作和模仿模式，具有較大的外生性；科技型中小企業十分重視研發及自主創新活動，以增強其競爭優勢，本身既是研發及自主創新成果的創造者，又是需求者。那么，相對于單個科技型中小企業，集聚化的科技型中小企業的技術創新優勢通常表現為以下方面。

第一，有利于形成區域創新網絡。依靠單一企業難以形成強大的創新力量，而科技型中小企業集群中聚集著若干高技術企業及相關配套企業、大學和科研院所、政府機構、中介服務組織等各種組織。這些組織彼此間相互依賴、相互合作、互通有無、同舟共濟，就形成了一個跨組織合作創新網絡。如硅谷的成功就是依賴于群內各種組織就技術創新活動展開相互學習與合作而形成的具有旺盛生命力的區域技術創新網絡。

第二，容易獲得創新資源。如果企業能夠比競爭對手較快地獲得創新資源，就能夠取得競爭優勢。創新資源包括人才、資金、技術和信息等方面。科技型中小企業集群聚集了大量相互補充的各種人才，企業很容易就近找到所需人才，而不需要花費很大的精力和時間。群內企業間建立了長期信任和合作的關系，這種氛圍也有利于企業間籌措資金。而且人員之間、組織之間的廣泛經常的接觸還有利于企業獲得有關產品市場、銷售渠道、技術活動等方面的信息。

第三，組織之間相互協作、共享成果。集群經濟條件下企業技術創新通常不是由某一企業單打獨斗來完成的，而是依靠多方參與、群體攻關、資源整合完成的。這不僅包括集群內的企業，也包括高校、科研機構和風險投資機構等非生產部門和單位。集群技術創新的動力來自集群企業生存和發展的共同需要，創新成果受益于參與的各方，因而具有多贏共享性。因此，集群成員的利益趨于一致，使集群區的企業和各種非企業組織產生一種社區共榮意識。

第四，群內組織之間的競合相攜性。市場經濟條件下，企業之間的競爭變得越來越激烈，在激烈的競爭面前，能否取得優勢，避免淘汰出局，在很大程度上取決于企業能否正確處理競爭和合作的關系。競爭能夠產生創新的動力，合作同樣是創新不可缺少的因素，合作能力越強，創新的機會也就越多，創新成功的幾率就越大。

四、集聚化科技型中小企業技術創新的發展策略

1、政府加以正確引導和扶持，創造一個良好的創新環境

政府通過制定一系列的稅收、金融等政策或法律，構造一個有效的持久的創新激勵環境，矯正市場在企業創新過程中的缺陷，使創新者能更公平地享有創新收益；選擇一些機制靈活、產品附加值高、有發展后勁的企業重點扶持，促使其成為有較強創新實力的企業。

2、建立完善的“產學研”相結合機制

美國硅谷信息產業集群就是以斯坦福大學為創新源，并且在發展過程中始終得到斯坦福大學在技術人才上的支持，從而使硅谷成為美國經濟最活躍、創新最積極的地區。為此，我國政府應鼓勵大學和科研院所的科技人員以各種形式直接參與集群創新活動，鼓勵大學教師、研究生到公司兼職，有名的教授兼任公司顧問或者董事會成員，鼓勵這些人才積極創業并予以資金、技術等各方面的支持和優惠。

3、完善集群內服務體系

科技型中小企業集群不是孤立地發展的，必須有一個完善的服務體系。一個完善的服務體系主要包括各種規范的咨詢和中介服務機構、創業服務中心和教育培訓體系。這些服務機構為群內中小企業的成長和發展提供技術、人才、資金、信息等各方面的支持和幫助。因此，創造一個良好的服務體系對科技型中小企業的技術創新更具有迫切性和現實性。

4、完善融資手段，拓寬融資渠道

建立為科技型中小企業服務的政策性金融機構，使那些有廣闊市場前景的、產品經濟附加值高且符合國家產業發展政策的企業，可以以較低的籌資成本獲取創新資金。在融資渠道上，還應積極拓展中小企業的融資形式，如提供融資租賃、放寬科技型中小企業上市條件促使其上市以及降低債券發行額度使一些優秀的科技型中小企業可以發行企業債券。

5、加強集群內部與外部的聯系

科技型中小企業集群的技術創新不僅需要群內企業間就技術創新和新產品發展進行相互溝通、交流和聯系，而且還需要與集群外部的組織或群體加強聯系，從而吸收外部的新知識和新技能。如果集群只在內部相互聯系，由于這種經常的交往和合作，就會形成企業間的強聯系，而這種強聯系會形成“技術鎖定”，阻礙技術創新，排斥新知識和新技能的學習和開發。

【參考文獻】

[1] 邵繼勇：中小企業集群與經濟發展[M].科學出版社，2007.

[2] 李亦亮：企業集群發展的框架分析[M].中國經濟出版社，2006.

[3] 陳雪梅：中小企業集群的理論與實踐[M].經濟科學出版社，2003.

[4] 惠寧：產業集群理論的研究現狀及其新發展[J].管理世界，2005（11）.

[5] 朱杏珍：論市場型企業集群創新網絡的構建[J].商業時代，2007（25）.

篇3

京津冀協同發展需要創新驅動，而科技型中小企業則是推動經濟發展、真正實現產業聯動的“輕騎兵”，因此研究京津冀科技型中小企業的發展，對促進京津冀協同發展顯得十分必要和迫切。而對科技型中小企業抽樣調查方式的創新可以解決調查“抽樣框變動導致代表性不足”“多層次抽樣不經濟”和“多目標難以實現”的三個關鍵問題，進而具體把握科技型中小企業的發展趨勢和“融資難”產生的根本命脈，以有效地推動科技型中小企業的健康發展，促進京津冀科技創新的協同，最終實現京津冀區域經濟的協調發展。

一、文獻綜述

（一）國外文獻綜述

科技型中小企業在國際上也被稱作高技術中小企業。由于國外，尤其是美國陸續出臺了的《信息自由法》《公平信用報告法》等法律，覆蓋了高技術中小企業的信息采集、報告的使用目的等方方面面，數據獲取相對公開化，所以國外對于科技型中小企業的研究主要從資本結構及融資兩個角度進行，對于抽樣調查方式研究的文獻較少。具體而言，以梅耶斯為代表的新優序融資理論、反梅耶斯模型、成本說、信號模型等是從資本機構出發進行研究；而通過研究信息共享與企業融資的關系則是從融資層面出發。

（二）小微企業的抽樣調查研究

目前，我國專門從事科技型中小企業抽樣調查的研究才剛剛開始，對于科技型中小企業的抽樣調查并沒有形成特定制度，目前主要依靠國家統計局各調查總隊負責組織實施。萬舒晨（2015）指出，目前對小微樣本企業的調查主要以調查員面訪和企業報送報表相結合的方式。目前形成統計制度的小微企業涉及的行業主要有工業、建筑業及服務業，其中規模以下小微工業企業抽樣調查開展較早，該項抽樣調查方案相對更為成熟。國家統計局從1996年開始試點，歷經近20年的研究摸索，形成現行的規模以下小微工業企業抽樣調查方案設計，主要是對目錄企業采用一階段分層隨機抽樣方法，根據經濟普查的企業名錄庫進一步整理形成抽樣框。另外，2000年農業部鄉鎮企業局頒布的《規模以下企業抽樣調查方案（草案）》把規模以下的集體經濟和個人私營企業分別抽樣，采取集體企業按目錄抽樣方法抽取樣本，個人私營企業按整群抽樣的方式，對規模以下企業也進行了相關的研究探索。

（三）科技型中小企業的抽樣調查研究

科技型中小企業以其自身特有的優勢,在促進地區就業、技術出口，尤其是在加快科技創新、轉變經濟發展方式等方面占據重要地位，成為拉動國民經濟發展中最為活躍的重要組成部分，科技型中小企業正憑借其快速成長與不斷創新的特性，為我國經濟發展形成助推力。科技部在《關于進一步推動科技型中小企業創新發展的若干意見》中提出建立科技型中小企業資源庫，健全科技型中小企業統計調查、監測分析和定期制度。“高投入、高風險、高收益、高成長”是科技型中小企業的重要特點，這也決定了抽樣調查成為國內針對科技型中小企業統計調查的主要方式。萬舒晨（2015）提出在結合企業抽樣與地域抽樣的基礎上，綜合采用分層抽樣、隨機抽樣和整群抽樣等多種抽樣方式，這種綜合方式可以滿足全國分地區及分行業的具體調查要求。張秋香（2016）提出在調查方法方面，對企業調查建議按照城鎮規模劃分為大中城市（地級和地級以上的城市）、縣級市和縣城（鎮）三級，并以此為基礎采用分層隨機抽樣的方法進行調查。從現有文獻來看，目前針對科技型中小企業乃至小微企業的抽樣調查是以分層隨機抽樣為主，較多是分層的層級上和分層方法的選擇上有所差別，無法真正解決“抽樣框變動導致代表性不足”“多層次抽樣不經濟”和“多目標難以實現”這三個根本問題。因此，本文試圖從該方向有所突破。

二、我國中小企業抽樣調查方法簡介

（一）分層隨機抽樣

現在針對科技型中小企業乃至小微企業的抽樣調查是以分層隨機抽樣為主，較多是分層的層級上和分層方法的選擇上有所差別。類型抽樣也稱分層抽樣，即將總體單位按其屬性特征分成若干類型或層，然后在類型或層中隨機抽取樣本單位。由于這種抽樣方法主要考慮企業間的差異性和相似性，在抽取樣本中更易抽出具有代表性的調查樣本。對于總體大、各企業間差異性明顯、企業數量多等情況更為有效。

（二）分層抽樣與地域整群抽樣結合

分層抽樣與地域整群抽樣相結合的方法也較為常用。整群抽樣即從總體中成群成組地抽取調查對象，而不是一個一個地抽取調查樣本。但由于調查單位在總體中的分布不均勻，容易抽取到不具代表性的單位，調查數據的準確性低于分層抽樣。通常采用這種方式是在調查對象較為集中且總體差異性較小或不適宜單個地抽選調查樣本的情況下，且這種方法利于調查工作的組織和進行。將分層抽樣與地域整群抽樣結合具體是指在分層抽樣的基礎上，針對分層抽樣樣本所在地域的非名錄企業進行地域整群抽樣。

三、我國中小企業抽樣調查方法存在的問題

目前小微工業企業抽樣調查方案較為成熟，故選擇現行小微工業企業抽樣調查方案為代表進行分析。總體而言，現行辦法基本滿足反映小微工業企業的基本情況和基本總量，但是從實際調査結果和調查中遇到的具體困難來看，存在三個方面問題。

（一）抽樣框變動導致新建企業代表性不足的問題

小微工業企業變動較大，具有新建、合并、倒閉等變動頻繁的特點。從抽樣結果與調查數據的準確性來看，企業的頻繁變動使及時更新抽樣框成為難題，同時也造成抽樣框穩定性不佳的問題，最終導致抽樣總體與目標總體出現較大差異。現行抽樣調查方案中，抽樣框變動導致的新建企業調查問題較為突出，主要表現在抽樣框對現實變動情況的反映不夠準確、及時，尤其是假定新建企業與個體工業單位在地域中的分布一致，因而在一定程度上會發生在實際調查中新建企業樣本代表性不足的問題。

（二）多層次抽樣不經濟

依據抽樣調查的基本理論，用樣本信息推斷總體時，對規模較大總體的推斷效率較高，而較小規模總體如果需要取得所期望的精度，往往必須抽取較高比例樣本，這從調查成本來說并不經濟，因此無法充分體現抽樣調查的優勢。

（三）多目標難以實現

為反映小微工業企業經營情況及遇到的問題，調查表中設計了很多主營業務收入以外的指標。然而現行抽樣方案是以主營業務收入為核心指標的單目標抽樣設計，對于經營狀況的調查很多無法依靠主營業務收入進行判斷，因而單目標抽樣設計會導致樣本代表性較差，對主營業務收入以外的其他指標推斷效率較低，無法實現既定多目標調查。

四、京津冀科技型中小企業抽樣調查方法的創新

針對我國中小企業抽樣調查中存在的問題，結合京津冀地區的實際情況，提出通過調整原抽樣框，運用雙重企業抽樣框設計，采用目錄企業抽樣與地域抽樣相結合的方法創新科技型中小企業抽樣調查方式。

（一）調整原抽樣框

將京津冀地域區劃為總體抽樣框，按照城鎮規模將三省（區、市）的城鎮劃分為三個級別，即大中城市（地級和地級以上的城市）、縣級市和縣城（鎮）。將大中城市按照城市規劃區劃分成層，與縣級市、縣城（鎮）組成三層，然后在該層次進行科技型中小企業的統計，最終進行調查數據的匯總，形成新的企業名錄抽樣框。新抽樣框的調整需要各級統計部門通力配合，認真負責，將轄區內科技型中小企業相關信息進行全面了解，在簡單名錄框的基礎上生成復雜名錄框，以滿足不同調研目的的需要。

（二）雙重企業抽樣框設計

針對科技型中小企業新建、合并、倒閉等變動頻繁的特點，建議京津冀區域采取雙重企業抽樣框的方式進行抽樣。利用工商、稅務等部門機構的資料，將新增企業作為獨立的一層進行抽樣調查，并將新增企業推算估計的結果合并到總體估計量中，對企業變動情況進行及時調查調整。這種方法可以保證原有企業抽樣框的相對穩定，因而無需重新抽取原有的企業樣本。

（三）目錄企業抽樣與地域抽樣相結合

采用目錄企業抽樣與地域抽樣相結合的方法。針對新建企業調査，利用名錄框抽樣設計所抽取的地域整群樣本進行非目錄企業的調査，從而在一定程度上彌補了目錄企業抽樣框的缺欠。

（四）實施方案

在實踐中，首先進行企業名錄框的抽樣，采取分層二階整群抽樣方法，即在每層采用抽取街道，在抽中的街道內抽一些居委會，對居委會轄區內的所有科技型中小型商業企業進行抽樣。針對非名錄企業，根據企業名錄框抽取的地域整群樣本進行調查，同時將未進行抽樣的地域采用一階段分層隨機整群抽樣方法再次對新增企業進行抽樣。

五、結論

從方案設計的框架來看，現行的抽樣方案巧妙結合了企業抽樣與地域抽樣、雙重企業抽樣，綜合采用分層抽樣、隨機抽樣和整群抽樣等多種抽樣方法，并且抽取的企業樣本可以滿足京津冀地區的資料推算要求。該方法解決了中小企業抽樣調查中存在的三大問題，方案設計上互補性較強，尤其在新增企業抽樣調查上，雙重企業抽樣與地域抽樣的結合，可以減少新增企業與原有企業的實際分布不完全一致的問題，減少數據推斷的誤差。

參考文獻：

[1]李連三.征信在中小企業融資中的作用———理論和實證研究的視角[J].征信，2007，25（3）：30-34.

[2]萬舒晨.小微企業抽樣調查方案總結[J].企業導報，2015（2）：86-87.

[3]張秋香.關于整合規模以下專業抽樣調查方法制度的探討[J].統計與咨詢，2016（5）：29-31.

篇4

基金項目：2015年東莞職業技術學院科研基金資助項目（項目編號：2015C28）

中圖分類號：F81 文獻標識碼：A

收錄日期：2016年9月27日

一、引言

東莞作為一個中小企業制造名城，在經過30多年改革開放大格局下的高速增長之后也步入“新常態”，正處于結構調整和轉型升級爬坡越坎階段，產業層次整體不高的局面亟待改變，突破關鍵就在于大力實施創新驅動，大力培育新的經濟增長點。因此，能否準確識別阻礙中小企業科技創新的瓶頸因素，并采取適宜的措施予以消除，無論是對于中小企業的可持續性發展還是東莞經濟的轉型升級都具有重要意義。

二、東莞中小企業科技創新現狀及影響因素

（一）東莞中小企業科技創新現狀

1、創新活動的研發投入強度不夠。企業的自主研發投入是技術創新的核心基礎，技術創新是中小企業可持續發展的根本因素。本文以研發費用與企業銷售收入比值來說明創新活動的科研經費投入強度。根據以往的經驗，研發費用不足銷售收入1%的，企業難以生存；達到3%的，企業可以勉強維系；達到5%的，才有可能與其他企業競爭；而只有達到8%的，才有機會發展壯大。通過對東莞在中小板、創業板和新三板上市企業中的惠倫晶體、正業科技、碩源科技、粵林電氣等8家資源較豐富的企業財務年報的測算，近三年研發投入平均也只有4%上下，而其他數量眾多、資源貧乏的中小企業的研發投入就更不樂觀。

2、創新成果有限，產業化程度低。由于東莞過去多數民營企業以出口加工貿易為主，從事低附加值的生產環節，沒有掌握核心技術，整個產業鏈也比較低端，導致中小企業長期未能形成良好技術創新意識。盡管在大眾創新和產業轉型升級的大背景下，中小企業技術創新狀況明顯好轉，但是由于中小企業自身經濟資源先天薄弱，導致技術創新的研發投入嚴重不足，直接影響技術創新成果的數量和質量。即使企業形成了專利技術，由于技術創新市場導向機制不健全、創新成果商業化與產業化程度不高，導致許多授權專利成果只停留在紙面上，沒有完全轉化為現實生產力，進一步削弱了中小企業進行技術創新研發投入的積極性。

（二）東莞中小企業科技創新的影響因素

1、企業經營成本過重，融資困難。節能減排和量化寬松貨幣政策的實施導致各類生產材料、能源價格上漲，用工荒致使企業人工成本迅速增加，在各種生產要素聯合漲價的壓力下，中小企業運營成本也大幅度攀升。由于中小企業規模小，抗風險能力弱，對宏觀經濟形勢更加敏感，在外需低迷、內需收縮的局面下，中小企業發展指數（SMEDI）自2011年第一季度開始下降到100以下，至今仍然未超過100這一“枯榮線”。中小企業科技創新由于天然高風險性和規模弱勢，在經濟不景氣且經營持續成本上升情況下，很容易出現資金短缺，靠自身積累獲得技術創新資金比較困難；同時，銀行等金融機構更傾向于為大型企業提供資金支持，以降低貸款風險，加上風險投資、信用擔保制度等還不夠完善，以致中小企業外源性融資渠道極其有限。中小企業受制于資金短缺，難以制定和實施長期的技術創新規劃，是一直以來限制中小企業科技創新發展的瓶頸因素。

2、中小企業創新人才基礎薄弱，人才流失嚴重。盡管中小企業提供了大量的城鎮就業崗位，但對高素質創新人才吸引力明顯不足。因為中小企業無論工作穩定性、薪金待遇、職位晉升等方面在短期內都無法和大型企業相比，導致多數高素質人才不愿意選擇高風險的科技創新型中小企業就業。根據課題組成員對東莞松山湖高新技術產業開發區部分中小企業人力資源的隨機抽樣問卷調查顯示：企業員工本科學歷絕大部分都未超過50%，這對于以創新為使命和生存手段的高新技術企業來說無疑折射出人才儲備不足。代表東莞最高科技水平的松山湖開發區中小企業況且如此，其他鎮區的中小企業人才資源就可想而知了。由于中小企業人力資源管理水平有限，企業并未進行系統的職位分析和職位價值評估，導致制定薪酬制度不合理，績效工資或期權沒有起到足夠激勵作用，同時企業內部人才培訓體系不完善，影響員工對企業文化的認同感，以上原因都是加速中小企業科技創新人才流失的主要因素。

三、東莞促進中小企業科技創新財稅政策存在的問題

（一）政府財政科技支出強度不夠。近年來東莞在產業轉型升級和創新驅動的背景下，財政科技支出絕對量不斷增加，對企業的科技扶持力度持續增強。由于無法獲得具體的中小企業創新財政科技投入，但東莞是中小企業制造名城，所以用總的財政科技撥款數據來替代中小企業財政科技支出也不影響總體判斷。地方政府對中小企業科技創新的扶持力度用財政科學技術支出占地方財政總支出比例來衡量。深圳作為產業轉型升級成功典范的創新之城，近五年深圳市財政投入科技創新的資金占地方財政支出的比例基本維持在5%以上高水平，帶動了全社會研發投入強度穩步提高。如圖1所示，盡管東莞的財政科技投入力度不小，相對強度基本都在3%以上，但是和深圳這種標桿性的創新之城比較，差距還是十分明顯。在2009～2013年度期間，從絕對財政科技投入來看，東莞的最高投入年份是2012年的18.54億元，而深圳即使是最低投入年份2011年也有70億元；從財政科技投入強度來看，東莞除了在2011年的財政科技投入強度略微高于深圳之外，其他的四個年度都遠遠落后于深圳。所以東莞在財政科技投入強度上有待于加強。（圖1）

（二）扶持中小企業融資擔保財政政策不到位。目前，東莞還沒有建立起健全的有效支持中小企業創新發展的投融資體制，中小企業融資難、融資貴的問題還沒有得到徹底緩解。首先，財政補貼的重點本應向吸納就業和促進技術創新的中小企業傾斜，而在實際操作中，財政補貼在一定程度上具有普惠性，財政補貼面廣量小，對中小企業創新的支持力度非常有限；其次，政府扶持中小企業融資擔保的杠桿效應還不突出，還不能夠以有限的財政資金撬動整個信用擔保體系的大發展。盡管政府財政直接投資設立的政策性信用擔保機構有一定規模，但是對互助擔保機構投入不足，對再擔保投入建設滯后，也影響了財政資金扶持中小企業信用擔保體系的杠桿作用，不利于形成社會多元化投資、機制靈活有效、面向市場的擔保機構體系；最后，財政扶持推動擔保風險分擔和補償機制建設滯后，同時由于創新性中小企業具有天然的高風險性和規模劣勢，最終導致金融機構對中小企業資金融資扶持積極性不高。

（三）政府采購政策不利于中小企業。政府采購是“需求拉動”政策，既可以為中小企業創造穩定的市場需求，降低中小企業的科技創新風險，又可以通過其示范效應引導全社會對高新技術產業的投入，對中小企業科技創新發展有極大促進作用。雖然東莞政府采購制度也有鼓勵自主創新的相關規定，但是由于對中小企業高新技術產品的政府采購比例不高，同時缺乏可行產品認證制度和自主創新企業評價標準，且政府采購實施細則也不夠完善、政府采購的監管不到位等一系列問題，導致政府采購對中小企業科技創新的扶持作用并不明顯。

（四）稅收優惠政策中小企業難以享受到位。現行促進科技創新的稅收優惠政策側重所得稅為主，流轉稅優惠相對較少，且對中小企業科技創新的優惠政策覆蓋面窄、優惠力度較小、設計內容分散、扶持環節較片面、地方財政執行力度也不夠，導致現行稅收優惠政策對中小企業科技創新促進效果不顯著。同時對人力資本加速形成的稅收激勵措施也不夠完善，削弱了科技人員的創新意愿等，增加了中小企業科技創新投入的負擔和風險。這種不以科技研發投入為核心優惠對象的稅收政策，容易脫離激勵科技創新的初衷，也嚴重影響了中小企業創新能力培養的成效和質量。

四、完善中小企業科技創新財稅政策建議

（一）建立穩定的財政科技投入增長機制。東莞近年來財政科技支出的絕對總量雖不斷增長，但財政科技支出占一般財政支出的比重相對量卻波動幅度過大。政府應該通過地方立法明確規定每年財政預算中財政科技投入的增長幅度應高于經常性財政收入的增長幅度，并且財政科技支出占一般預算財政支出的比重不得低于5%，實現財政科技投入的制度性增長，充分發揮財政科技支出的導向作用和乘數效應。同時科學合理編制年度財政預算，優先安排對中小企業科技創新投入，并加強預算的監督管理工作，確保預算中安排的中小企業財政科技創新支出能夠得到嚴格的執行。另外，在提高地方政府對中小企業財政科技投入的同時，必須確保企業科技投入的主體地位。

（二）健全和完善多元化、多渠道的融資體系。地方政府除了繼續改善銀行抵押和擔保貸款這種傳統的中小企業融資環境，也要大力發展融資租賃、知識產權質押融資等比較新型的融資渠道。中小企業的融資風險是金融機構無法回避的現實問題，所以政府要從政策層面緩解中小企業融資難的問題，就必須按照國家相關政策的指引，貫徹政府主導的理念，建立健全的中小企業貸款風險補償機制。對擔保機構為符合條件的中小企業提供新增貸款擔保而產生的風險，財政給予擔保風險資金支持，通過這種財政資源配置給政策性擔保、再擔保機構，間接促進中小企業的發展。地方政府應該設立產業投資基金及中小企業技術創新投資引導基金，完善其風險投資機制，并聘請專業的創業投資機構進行運作和對其所投項目進行跟蹤管理，立體構建“撥、貸、投、貼”的財政金融聯動投入機制，推動金融機構為中小企業科技創新提供融資支持。

（三）加大政府采購對中小企業科技創新的激勵。政府采購政策可以為創新的中小企業提供穩定的產品市場，有助于降低中小企業研發風險和市場競爭風險。因此，地方政府應該制定比較完善的政府采購管理辦法，明確政府采購規模占GDP的比重，逐步擴大政府采購范圍。同時逐步完善《東莞政府采購實施細則》等配套措施：一是要建立對自主創新產品的認定標準和認證制度，進一步明確中小企業專用采購目錄和采購比例；二是要初步探索中小企業創新產品的“首購”和“優先購買”制度，以便降低中小企業科技創新市場競爭風險，為中小企業創新發展開拓市場；三是要降低中小企業參與政府采購的準入條件，比如降低單筆采購合同金額，降低對企業資質信譽的要求等，并適當給予其投標價格一定優惠。

（四）加大中小企業科技創新的稅收優惠力度。國家近年來大力推行結構性的減稅，多項促進企業科技創新的稅收政策也陸續出臺，但經濟下行壓力局面依然十分嚴峻，中小企業經營依然困難重重。東莞作為中小企業制造名城，應該進一步加大稅收優惠力度便于促進中小企業在有限財力中加大創新投入，釋放更大經濟活力。建議允許科技創新型的中小企業建立科技開發準備金，借款利息支出允許企業所得稅稅前據實列支，并可以無限期遞延扣除政策。科技開發準備金用于企業研發、引進技術吸收、知識產權保護利用、技術培訓等方面。鼓勵科技型中小企業及時更新設備，允許其采用加速折舊方法，同時對技術轉讓或提供技術服務實行免于征收增值稅。對初創期科技型中小企業實行三年免征房產稅和土地使用稅。財稅部門要提高對中小企業稅務服務意識和服務質量，減少中小企業獲得創新稅收優惠的成本，把提升中小企業的科技創新能力和促進中小企業發展作為培育稅源的重要保障。

（五）完善科技創新人才優惠政策。高水平的科技人才是中小企業創新的源泉，所以政府不僅應該鼓勵企業對現有員工進行再教育培訓，而且應該為中小企業引進科技創新人才搭建平臺，提高科研創新人才的優惠待遇。因此，東莞地方政府可以對中小企業的職工教育經費實行一定配套補貼，對于企業購置的用于員工培訓的設備等投資提高貼息貸款，以降低員工培訓成本。在提高科技創新人才的優惠政策方面，對中小企業發放給科技人員從事科研創新活動的各類獎金、津貼允許在稅前據實扣除。對中小企業科研人員參與自主創新項目所取得的收入給予一定的稅收優惠，因參加研發項目所獲得的獎金和專利權等特許權使用費收入，可將繳納的個人所得稅實行一定比例的稅收返還。同時，應進一步完善企業科技人才在子女入學、住房福利補貼、戶籍、醫療保健、職稱評審、科研經費資助等方面配套措施。

（六）建立財稅政策監督管理和績效評價機制。大力推進績效評價，完善項目管理制度，提高績效意識，切實加強對財政專項支持中小企業科技創新資金的監督檢查。東莞政府應首先明確劃分權力與責任范圍，組織財政、審計、中小企業局等部門聯合調查組對科技專項資金的使用情況進行全程監督管理；其次，結合東莞中小企業實際情況，研究制定績效評價管理辦法、實施方案、實施細則、指標體系，明確績效考評管理要求，推進績效評價管理體系建設。在財稅政策實施之前，對科技創新型的中小企業進行科技資金申請流程和使用范圍進行輔導，同時不定期的進行常態化期中檢查，對發現的問題及時尋找原因并提出相關整改措施；最后，項目結束后進行總結和評估，其結果也同時作為今后立項、確定預算及改進管理的重要依據。對專項資金使用、管理中騙取、擠占、挪用專項資金等行為，按相關法律規定予以處罰，并追究有關單位及相關人員責任。

主要參考文獻：

[1]賈康.論支持科技創新的稅收政策[J].稅務研究，2015.1.

篇5

科技型中小企業因其自身的創新性，已成為支撐我國“大眾創業、萬眾創新”國家戰略的有生力量，對我國國民經濟的發展起著不可替代的重要作用。但由于科技型中小企業自身基礎薄弱、缺乏抵押物、投融雙方信息不對稱等，科技型中小企業很難從傳統金融體系中獲得融資，融資難已成為制約科技型中小企業發展的關鍵問題。互聯網金融的發展能適度解決科技型中小企業融資難的問題，本文以杭州67家科技型中小企業為例，對杭州科技型中小企業的融資模式進行調研分析，并對引入互聯網金融進行融資模式創新的三家企業進行案例分析，提出互聯網金融背景下科技型中小企業融資模式創新的相關建議。

一、杭州科技型中小企業融資狀況調研分析

（一）樣本簡介

本研究對杭州市67家科技型中小企業的融資狀況進行了問卷調查，具體樣本信息如圖1所示。

（二）融資現狀

1．融資難問題仍是制約科技型中小企業發展的首要難題。在67家樣本企業中有64家企業認為公司目前存在融資困難，占比95.52%。其中，有57家企業認為資金困難是公司目前發展面臨的首要難題。在存在融資困難的樣本企業中，中型企業占比3.13%，小型企業占比38.59%，微型企業占比58.28%。可見，小微企業的融資難問題更為突出。2．科技型小微企業獲得政府政策性資金支持的困難相對較大。在67家樣本企業中獲得過政府政策性資金支持的有21家，占比31.34%，其中中型企業13家，占比61.91%；小型企業6家，占比28.57%；微型企業2家，占比9.52%。科技型小微企業獲得政府政策性資金支持的比例明顯低于中型企業。3.中型企業仍以傳統融資模式為主，小微企業互聯網融資模式顯現。將樣本企業按規模分成中型企業、小型企業和微型企業，不同規模企業融資模式的比較如圖2所示。其中，中型企業的融資模式以銀行貸款融資、風險投資和股權融資模式為主，分別占到64.29%、14.29%和14.29%，傳統融資模式仍占有主導地位。小型企業除銀行貸款之外的融資模式占63.64%，其中互聯網平臺融資占13.64%。而微型企業除銀行貸款之外的融資模式占93.55%，其中互聯網平臺融資占29.03%。可見，互聯網金融對小微企業特別是微型企業融資的助力已充分顯現。4．互聯網金融的發展對企業的融資狀況有所改善。樣本企業中有近60%的企業認為互聯網金融的發展對企業的融資狀況有所改善。在這近六成的企業中，中型企業占3.52%，小型企業占31.14%，微型企業占65.34%。可見，互聯網金融的發展對小微企業特別是微型企業的融資狀況改善更為明顯。

二、杭州科技型中小企業融資難的原因分析

（一）自身原因

1．自身基礎薄弱。樣本企業中，67.86%的企業是以引進的技術為創新基礎創辦起來的，自主研發能力相對薄弱，由于自主創新能力不強，自主知識產權的技術產品的開發就受到限制，進而影響企業盈利的持續增長能力。在被調查的樣本企業中，有38.25%的企業認為不能獲得銀行貸款融資的主要原因是企業的盈利水平達不到銀行的要求，有56.84%的企業認為不能獲得風險投資的主要原因是投資人對企業的持續盈利增長能力沒有信心。2．可供抵押資產數目較少。大多數中小企業的資產結構中固定資產比例小，特別是科技型企業，無形資產占企業資產的比例較高；甚至相當一部分中小企業沒有自己固定的廠房和生產設備，其大型機器設備和廠房一般采取租賃的形式獲得，因此浙江科技型中小企業缺乏可供抵押的資產，難以滿足金融機構的放貸要求。而且，即使中小企業拿出一定的固定資產抵押，由于金融機構所設定的抵押率，通常在折抵后中小企業最終能夠取得的資金對于其資金流動周轉的頻率來說也只能一時解決問題，后續資金問題的出現仍然無法解決。3.財務信息不透明。與國有企業、大型企業不同，科技型中小企業大多屬于私人企業，財務信息基本都不公開、私有化，所簽合同只需與對接的企業之間簽署即可，所以銀行難以從公開渠道來獲取科技型中小企業的信息，而且科技型中小企業的財務報表不需要通過獨立審計機構進行審計，所以金融機構無法判斷企業所提供的財務信息的準確性，導致無法判斷企業的經營質量，不給予貸款。另外，企業在向金融機構申請貸款時，也無法提供更具說服力的證明。

（二）外部原因

1.實際可操作的融資渠道狹窄。企業融資從理論上而言有多種方式，但是在實際操作中，對于中小型企業，特別是小微企業可使用的融資渠道非常狹窄。雖然，近些年我國金融市場不斷完善，但債券市場以及證券市場在市場經濟的影響力還偏弱，中小企業無法享受到資本市場給其帶來的融資渠道，這使得我國科技型中小型企業在外部融資過程中只能選擇銀行以及金融機構的貸款業務，所供選擇的融資渠道狹窄自然也就無法讓中小企業獲取到更多的融資方式。2.互聯網金融還處于發展階段。現今我國的互聯網金融還處于發展階段，互聯網金融平臺參差不齊，而且互聯網金融平臺為了規避相應的風險，采取分散投資的方式，使得互聯網金融平臺無法給予單一企業提供大量的貸款，造成互聯網金融對于浙江科技型企業，尤其是中型企業的幫助作用下降，難以給予企業所需要的融資額度，并且互聯網金融由于近些年發展亂象頻發，尤其是P2P平臺跑路事件頻出，導致許多投資者對于互聯網金融不信任，使得互聯網金融平臺融資效率也出現下降態勢。

三、互聯網金融背景下杭州科技型中小企業融資模式創新研究

基于科技型中小企業融資所面臨的內外環境，大部分企業特別是小微型科技企業只依靠傳統的融資環境和融資模式很難從根本上解決融資難的困境，必須利用互聯網金融環境對融資模式進行創新。本文以杭州三家科技型中小企業融資模式創新為例，提出對科技型中小企業融資模式創新的可操作性建議。

（一）杭州科技型中小企業融資模式創新案例研究

1.股權眾籌融資模式。杭州南廣影視制作公司成立于1998年，其主營業務為影視劇及電影等的制作，屬于園區創新型試點企業。2014年起，公司擬擴大業務范圍，開設攝影產品研發及制作公司。為解決資金缺口，在2014年12月，公司向人人投平臺提出申請，希望借助人人投平臺為其開設攝影產品研發及制作公司提供啟動資金，在規劃書中提出預期整體資金投入需要90萬元，其中企業出資30萬元，其他的60萬元準備通過人人投平臺進行融資，其企業占股權為51%。人人投平臺接到杭州南廣影視制作的融資申請后對企業征信及項目進行考核，判斷攝影產品研發及制作項目前景良好，具備可行性，同意其項目申請，向公眾開放進行融資，在1個工作日內便達到60萬元的資金申購目標。在第一個營業年度，攝影公司就獲利48.92萬元，投資人的年回報率達到39.95%，投融雙方取得雙贏（如圖3）。2．P2P融資模式。杭州敏探科技有限公司成立于2010年，其公司的主營業務為生產天氣雷達系統的DIFR系列寬帶數字中頻接收機。為保持產品的先進性和市場占有率，公司準備研制激光雷達信號處理系統，研發費用預計會達到50萬元以上，這對于一家新成立5年的公司是一筆龐大的開支，其2014年所有研發費用總預算不過110萬元，因此公司準備對外融資。經多方比較，最終選擇宜人貸作為融資平臺。由于研發工作到投入量產大概需要6~9個月的時間，所以公司在宜人貸上于2014年7月40萬元為期1年的融資活動，融資利率成本為11%。宜人貸在對公司近些年營業收入報表等進行驗收和實際調查后判定該項目可行，于是掛牌上架，在不到3天時間內獲取到40萬元，經過7個月的研發，公司研制成功激光雷達信號處理系統，在2015年的3~6月，該項目所獲得的營業收入就達到70萬元，迅速成為公司主營業務之一。正是因為宜人貸給予了其研發費用支持，并且借款時間長達1年，才使得該業務得以研制成功，而且所付出的利率僅為年化11%，雖然與銀行還有一定差距，但是相較于18%的民間貸款融資成本大幅降低，緩解了杭州敏探科技的利息支付壓力（如圖4）。3.基于互聯網金融平臺的小額風險融資。杭州房侶網絡科技有限公司成立于2015年5月，是一家新興的互聯網科技企業。房侶科技致力于用大數據和互聯網創新變革傳統房地產營銷模式，公司依托阿里大數據、聯合淘寶房產、開發淘經紀、淘房云拓客、淘房寶、云選房、云拍賣等N種互聯網創新營銷模式，與“綠城”“萬科”“融信”“金地”等全國多家百強房企形成長期戰略合作關系。公司成立初期由于抵押物匱乏、盈利狀況不確定，很難從銀行等傳統融資渠道融資，經過多番尋找向“投哪兒”互聯網金融平臺提出融資需求。“投哪兒”平臺對房侶科技進行調查后看好其未來發展前景，為其提供了天使輪融資。經過一年半的快速發展，房侶科技已于2016年12月獲得千萬級A輪融資（如圖5）。

（二）互聯網金融背景下科技型中小企業融資模式創新建議

互聯網金融的發展可以在一定程度上解決科技型中小企業融資難的問題。為了讓互聯網金融更好地為科技型中小企業服務，在完善企業自身因素的同時，加強互聯網金融機構的建設和監管也是關鍵。1．建立和完善科技型中小企業的征信體系。科技型中小企業由于自身基礎薄弱、抵押物匱乏、財務信息不透明等，征信因素將成為資金提供方為企業提供融資時的首要參考。因此，可利用互聯網金融大數據的特征，將科技型中小企業在互聯網金融平臺上的融資信息、還款信息、財務信息等信息匯總起來建立科技型中小企業的征信體系。2．提升互聯網金融機構的經營和監管水平。目前，互聯網金融機構的經營水平參差不齊。然而，互聯網金融機構在整個融資過程中發揮著重要作用，因此，提升互聯網金融機構的經營水平已刻不容緩。監管部門不僅要對互聯網金融機構進行資本金核準，還應該對公司的治理、財務制度、風控制度等方面有較高的要求，不斷提升互聯網金融機構的經營和監管水平。3．提高投資者對互聯網金融機構投資的風險意識。目前，互聯網金融還處于發展階段，不確定性因素較多。例如，投資大眾受高回報驅使進行投資，而對以眾籌、P2P為主要模式的科技型中小企業互聯網金融融資及可能產生的風險知之甚少。在大力發展科技型中小企業互聯網金融融資模式的同時，應向投資大眾廣泛宣傳其運作機理及可能存在的潛在風險，提高投資者的風險意識。

參考文獻：

[1]韓俊華，干勝道.科技型小微企業金融支持研究[J].科學管理研究，2013(4).

[2]王亮亮.互聯網金融與小微企業融資[J].中國金融，2014(24).

[3]劉俊棋.互聯網金融與科技型中小企業融資研究[J].學術探索，2014(12)：124-131.

[4]陳躍平.互聯網金融助力傳統融資模式并緩解中小企業融資困境[J].金融經濟，2014(12).

篇6

關鍵詞：

創新；科技；中小企業；融資風險；

一、創新型科技中小企業及其特點

2014年以來，我國經濟增長速度減緩，經濟發展進入“新常態”，經濟增長速度由高速增長轉變為中高速增長；經濟結構發生重大變化；增長的動力從要素驅動轉變為創新驅動。面對新常態，“創新”成為企業乃至國家發展的主旋律。近年來，中小企業和高新技術產業對我國經濟發展起著至關重要的作用，成為我國經濟發展新的增長點、社會進步的原動力，是“創新”的主力軍。創新型科技中小企業是通過自籌資金、自主經營、自負盈虧，主要從事高新技術成果的研究和開發以及高新技術產業化的知識密集型經濟實體。創新型科技中小企業群體由于科學技術的不斷更新換代要不斷的創新技術和產品才能占據和擴大市場地位，具有很強的創新特征。企業產品進入市場后產品被消費者認可和接受，它將很快占領市場，甚至是壟斷市場，這就為企業帶來大量收益，使企業快速成長和壯大。所以創新型科技中小企業又具有高回報、高成長的特點。有資料顯示，我國科技型中小企業中有一半會在創立后三年內死亡，剩下的一半中有二分之一在創立五年內死亡，余下的四分之一也只有很少能順利進入成熟期。由此可見創新型科技中小企業具有高風險特征。

二、創新型科技中小企業融資渠道分析

創新型科技中小企業融資來源包括內源性融資和外源性融資兩種渠道。內源融資主要是企業的自有資金和在生產經營過程中的資金積累部分，例如企業創始人個人投入、企業留存收益以及成員集資。外源融資即企業的外部資金來源，分為直接融資、間接融資、政策性融資。直接融資包括商業信用、企業發行股票和債券、企業或個人之間直接借貸等。間接融資是通過銀行或非銀行金融機構獲得資金，主要形式是銀行貸款。政策性融資是指向政策性金融機構申請貸款、政府提供扶持基金及稅收優惠政策。優序融資理論認為外部融資要多支付各種成本，因此內源融資是首選的融資方式，其次是低風險債券，再次是高風險債券，最后在不得已的情況下才發行股票。與理論不同的是，創新型科技中小企業具有高投入的特點，而且隨著企業的成長，規模不斷擴大和技術的不斷創新，單純依靠自身積累很難滿足企業尤其是處于成長期的企業的資金需求。因此，對于創新型科技中小企業來說，外部融資是企業獲取資金的重要渠道。

三、創新型科技中小企業融資風險重要性及影響因素分析

1．融資風險是企業面臨的重要風險之一創新型科技中小企業的活動是將高新技術產業化，從而獲得高收益，這一過程主要包括技術研發與創新、產品研發、產品生產及銷售。在不同的階段企業面臨的主要風險是不同的，正如下圖所示：企業面臨的諸多風險并非獨立存在而是相互影響的，這些風險都會對企業的融資風險產生影響。在創新型科技中小企業的整個發展過程和各生產經營活動中，融資始終是企業面臨的重要問題。由于企業在不同的生命周期具有不同的融資結構，所以不同發展階段的融資風險也不盡相同。融資風險在企業中可以具體體現在融資失敗、融資成本過高、通過融資得到的資金沒有實現預期收益等方面。因此，識別融資風險、調整融資結構從而降低風險是實現企業創新發展、占據市場地位、實現企業價值的必由之路。

2．融資風險影響因素分析融資風險來源于三個方向，一個是融資需求方，即企業；一個是資金供給方，包括投資企業或個人、銀行或非銀行金融機構、政府部門等；最后一個是其他因素，包括社會和經濟環境、金融市場、自然災害和意外事故等。本文從融資需求方的角度來分析，認為影響創新型科技中小企業融資風險的主要因素有：

（1）負債規模，即負債占企業資產總額的比重，企業負債比重越大，就需要越強的償債能力，融資風險就越大。

（2）負債的期限，籌資時采取長期借款還是短期借款、長短期借款分別用在哪項活動中，這些都是影響融資風險大小的因素。

（3）企業發行股票的數量和時機。

（4）債券或股票的利息率，其他條件相同的情況下，利息率越高，需要支付的利息費用就越多，企業破產的可能性就越大。

（5）企業資產的流動性，企業的資產有現金、銀行存款、固定資產、無形資產等，這些資產的流動性都不相同，當企業流動性強、變現能力強的資產較多時，其融資風險就較小，反之，其融資風險就較大。

（6）技術風險，技術創新失敗，企業已經獲得的市場份額很快會被替代品或者競爭者瓜分，無法持續占據市場就無法獲得持續收益，企業現金流減少，融資風險增大。

（7）產品風險，產品研發失敗或者不能實現產業化，投入其中的資金就無法收回，企業將面臨巨大破產風險。

（8）市場風險，企業產品如果不能進入市場，投入的資金依舊不能收回，不能給企業帶來現金流，企業的償債能力將大幅降低，從而增大融資風險。

（9）管理風險，企業的任何活動都離不開管理，管理方面薄弱會導致企業的運作效率低，從而導致資金周轉率低、企業盈利能力低，企業融資結構不合理，從而融資風險大。

四、不同生命周期階段的融資風險分析

1．創新型科技中小企業完整的生命周期一般來說，創新型科技中小企業的生命周期一般包括六個階段：研究開發階段、創業階段、早期成長階段、加速成長階段、穩定成長階段、成熟階段。創新型科技中小企業完整的生命周期可以用下圖來描述：

2．初創期融資風險

（1）研究開發階段。創新型科技中小企業剛成立，擁有某項技術或專利，其用途和市場前景可能都是未知數，企業要通過技術創新來實現產業化，首先要經過研究開發階段。這個階段不僅要對技術進行研究開發或者創新，更重要的是對市場進行研究調查，所需資金數額不是很大。此時，企業能獲得的外源融資基本為零，資金來源主要是企業的自有資金，國外的中小型企業在創建初期會依靠風險投資例如天使投資來吸收大量資金，但是在我國，民間借貸在法律上是不健全的，風險投資者只有在發現企業具有高成長性時才會進入，而且由于受傳統儲蓄思想影響，人們對于投資還是很謹慎的，因此我國的中小企業很少能獲得這方面的資金。由于此時企業并沒有投入生產，沒有任何收益，技術研發的成敗關系著企業的命運，所以此階段企業面臨著巨大的技術風險，如果技術研發失敗，就會造成資本的大量浪費，很多企業可能因此失敗。歐洲投資銀行的一項統計分析表明70％的技術創新在研究開發階段失敗。此時，企業的資金來源于原始資金，不需要對外支付融資費用，因此融資成本較低。總之，創新型科技中小企業在研究開發階段的融資風險主要來源于技術研發帶來的技術風險。

（2）創業階段。創新型科技中小企業在創業階段開始將研究樣品生產出來并對產品進行試銷，這就要求企業滿足諸如配備廠房、生產機器、工人等生產條件，同時還需要購買原材料，此時企業對資金的需求明顯增加。此時企業雖然已經擁有自己的無形資產，理論上是可以通過固定資產或知識產權擔保來獲取外部資金支持，但是由于企業規模小，未建立起信用制度，固定資產少，無形資產又難以量化等原因使抵押擔保難以實現。面對創業階段大量的資金需求，企業的資金來源仍以自有資本為主，其次是政府基金、技術創新資助基金等，天使投資等風險投資在這個階段開始進入。在創業階段，產品生產是獲得收益的前提，產品銷售是企業繼續成長的關鍵，產品不合格、產品的替代品較多或替代品成本較低都會導致產品無法進入市場，因此產品風險和市場風險較大。此時風險投資的進入也意味著外源融資的進入，企業需要對外支付融資費用，融資成本開始升高。另外，科技的快速發展使企業面臨著技術被復制或擴張的威脅。因此，企業在創業階段的融資風險主要源于產品風險、市場風險和技術擴張風險。綜上所述，創新型科技中小企業在初創期的資金問題是最突出問題，融資風險也在這個時期最大。融資不到位、風險無法控制都會導致資金需求和資金供給之間的缺口越來越大，最終使企業走向死亡。

3．成長期融資風險

（1）早期成長階段。創新型科技中小企業經過初創期就相當于跨過了死亡谷，其產品被消費者接受，開始逐步占據市場，開始有了銷售收入，但還是處于虧損的狀態。此時，企業需要的資金投入主要用于調整企業組織結構并擴大其規模來加強管理，增加生產設備、增購原材料等來為大規模的生產做準備，擴大銷售市場。此階段企業的資金需求比初創期更大，雖然融資渠道和創業期的選擇差不多，即以自有資本、私募股權投資、風險投資和科技貸款，企業開始探索外部資金來源。企業步入成長期后，技術風險和產品風險就基本消除了，但仍然存在市場風險。另外企業開始向著產業化、規模化轉變，其市場份額逐步擴大，資金需求仍在增加，可選擇的融資渠道也開始增多，這就要求企業具有合理的組織結構、人員配備和管理制度。管理跟不上，企業效率就會降低，應對外界環境和市場變動的能力就會減弱，就會使企業成長力減弱，因此進入成長期后企業的管理風險逐漸加大。因此，創新型科技中小企業在此階段的融資風險主要源于市場風險和管理風險。

（2）加速成長階段。進入加速成長階段的創新型科技中小企業，其產品被廣大消費者普遍接受，銷售收入快速增加。為取得核心競爭力，其生產規模和銷售規模還在繼續擴大，因此融資需求快速增加，此時需要大量資金的持續供應來保證其產品和服務，傳統融資渠道開始發揮越來越大的作用。此階段的主要資金來源有自有資本、風險投資、私募股權投資以及信貸機構的抵押貸款和擔保貸款。此階段，企業的收入和利潤快速增加，現金流增大，資金的運營成為融資風險的主要影響因素之一。市場風險和管理風險仍然是創新型科技中小企業的主要風險。另外，在此階段作為主要融資方式之一的私募股權融資雖然可以通過對不同階段、不同項目進行分階段進行投資來分散風險，但是如果選錯投資者仍然會給企業帶來很大風險，例如一些戰略投資者很可能成為企業未來的競爭者，分割企業產品市場。因此，企業在加速成長階段面臨的融資風險主要源于市場風險、管理風險、股權控制風險。

（3）穩定成長階段。步入穩定成長期，創新型科技中小企業產品市場占有率迅速提高，生產量和銷售量持續穩定增加，企業具有核心競爭力。企業生產規模的持續擴大決定其仍存在較大資金需求，同時企業應該開始著手新技術或新產品的研發，所以進入穩定成長階段，創新型科技中小企業的融資需求仍然是增加的，可選擇的融資渠道也相對增加，除了風險投資、股權融資外，企業的大部分資金需求可以通過新三板市場、場外交易市場、創業板市場獲得，隨著企業在市場上開始站穩，銀行貸款、發行債券也成為了它在這一階段的主要融資方式。創新型科技中心企業進入穩定成長階段，融資需求最大，融資成本也增加，如果企業收入小于支出，就會出現到期無法償還債務的本金和利息。企業債務包括短期債務和長期債務，如果企業的流動資產少，其短期償債能力就弱，對于長期債務，要一次還本付息，數額巨大，只有積累了一定的利潤或現金流入才能按時償還，否則企業將面臨巨大的財務壓力。因此要科學合理的分配短期債務和長期債務的比例，保證現金流動性，控制資產負債率。總之，此階段的融資風險主要來源于管理風險、資產不足以償還債務導致的破產風險以及股權控制風險。綜上所述，創新型科技中小企業進入成長期后就成功地實現了由科技創新向產業化生產的轉變，其資金需求數額最大，其產品生產和銷售形成規模化，為企業帶來了大量的現金流入，在一定程度上降低了融資風險。

4．成熟期

融資風險成熟期是創新型科技中小企業經過高速成長和發展之后進入的新階段，在成熟期，企業有了一定的規模并穩定地占據市場，獲得高額利潤，組織結構和管理體系已經完善，企業面臨的是保持核心競爭力的考驗。進入成熟期，企業就要開始進行第二次創業，其任務就是創新技術、升級產品、完善生產要素。在成熟期，企業可支配利潤的再投資在一定程度上降低了融資需求。此時企業各個方面都處在最優的狀態，可以用于抵押的資產很多，很容易從銀行等金融機構貸款，對于技術和產品的創新，可以通過商業銀行的項目貸款來提供資金支持，所以銀行貸款是企業在成熟期的主要資金來源之一。隨著企業規模的不斷壯大，很多創新型科技中小企業在這個時期會選擇創業板或中小板上市。市場穩定、利潤豐厚、現金流充足、管理有效、融資渠道多使得創新型科技中小企業在成熟期的融資風險最低，由于企業在成熟期面臨第二次創業的重要考驗，所以這時期的融資風險主要是創新、轉型的風險，企業創新、轉型必定要對企業內部資源進行重組，其帶來的收入變動以及企業創新的失敗是造成融資風險的原因。因此，此時期的融資結構要由融資成本較低的融資方式組成。

5．衰退期

融資風險隨著競爭者的進入和其他企業的模仿，由技術創新帶來的高額利潤將被瓜分甚至逐漸消失，此時創新型科技中小企業第二次創業成功，企業發展將進入新一輪的發展階段，如果失敗，企業就將由衰退期逐漸走向死亡。衰退期的企業仍然有一定的資金需求，主要通過銀行貸款來滿足。企業在前期積累下來的資金大部分用來償還債務，企業開始退出資本市場直到消耗完積累下來的內部資金。因此，進入衰退期，企業的融資風險主要來自轉型的風險，以及收入降低導致無法償還債務的破產風險。

五、結論

創新型科技中小企業在整個成長過程中的融資需求呈現先遞增后遞減的變化趨勢，根據不同成長時期的發展特點，具有不同的融資結構，也使得它在不同時期面臨特殊的融資風險。為了降低融資風險就要從企業特定的成長時期入手，分析影響融資風險的因素，在考慮融資成本和融資風險的基礎上科學地制訂不同時期合理的融資決策。加強融資風險的控制是保證創新型科技中小企業高速發展和創新發展的必要舉措，對于創新型科技中小企業，首先要提高企業自身的環境適應能力和經營能力，其次要建立融資風險預警系統和風險防范機制，最后要加強管理者的財務決策能力和風險意識。

參考文獻：

［1］陳春燕．科技型中小企業風險評價［J］．民營科技，2009，（2）：42～43．

［2］束蘭根，吳春燕．科技型中小企業融資風險識別及融資能力評價研究［J］．財經問題研究，2014，（12）：111～115．

［3］李希欣．基于生命周期理論的我國科技型中小企業融資困境分析及科技金融創新體系研究［J］．黃海學術論壇，2011，（17）：388～398．

篇7

    2009年我省安排首批風險補償資金啟動資金5000萬元,以10個市、縣(區)作為試點,共帶動銀行貸款資金2.14億元。南京、蘇州、無錫、常州四市分別配套資金300萬元,帶動銀行貸款1.2億元;鎮江、南通、揚州三市分別配套資金257萬元,帶動銀行貸款7713萬元;太倉、常熟、宜興三市共配套資金172萬元,帶動銀行貸款1716萬元。

    2.引導了社會資金關注新興戰略產業的培育

    培育戰略性新興產業是發展創新型經濟和實現經濟轉型升級的戰略選擇,也是江蘇省搶占未來制高點和爭創發展新優勢的關鍵舉措,省風險補償資金貸款項目引導了社會資金關注江蘇新興戰略產業的培育。第一批通過江蘇省科技廳、財政廳審批的69個項目中,戰略性新興產業項目46項,占總貸款項目的66.67%,其中軟件與服務外包產業項目29項,新材料產業項目10項,生物技術與新醫藥產業項目4項,節能環保產業項目3項;涉及貸款金額8420萬元,占總貸款額的66.72%;共帶動社會總投資6.81億元。各地科技部門組織并向銀行推薦第二批項目61項,申請貸款總額1.25億元,據統計新興產業領域項目占75%左右。

    3.整合了省、市、縣三級科技資源

    省風險補償資金貸款項目的組織實施,從源頭設計就是整合省、市、縣三級科技資源的方式,一是整合了市、縣資金資源,由省風險補償資金占比70%,市、縣風險補償資金占比30%組成風險補償資金,帶動銀行放大貸款倍數,擴大了科技部門對科技型中小企業的支持范圍,增加了地方推薦項目的責任;二是整合了科技部門的管理資源,由市、縣科技部門組織項目,報至省級主管部門把控審批,并由省、市、縣三級科技部門共同對已立項項目進行日常跟蹤管理,相互通報情況,形成省、市、縣科技部門相互配合、相互支撐的全方位合作模式。

    二、幾點體會

    1.為中小企業融資提供了新的途徑

    近年來,盡管國家開始重視中小企業金融服務問題,不少銀行也都成立了中小企業信貸部,但中小企業仍面臨融資難問題。一是中小企業貸款以短期流動資金貸款為主,時間緊、次數多、額度小、風險高,且貸款的周轉期難以準確測算,逾期的可能性相對較高,因此銀行信貸積極性不高;二是中小企業財務制度不健全,企業信息透明度低,且缺乏可用于擔保抵押的財產,申請貸款比較困難。江蘇省成果轉化風險補償資金貸款設立以來,不需要銀行要求的有形資產等額抵押,主要采用自主知識產權質押,簡化了貸款程序,降低了貸款門檻,自試行至今吸引了試點地區數百家中小企業的關注與積極申報。

    2.加強了科技資源和金融資源的有效結合

    科技型中小企業是我國技術創新的主要載體和經濟增長的重要推動力量,在促進科技成果轉化和產業化、以創新帶動就業、建設創新型國家中發揮著重要作用,并有著巨大的潛力和成長空間。科技資源與金融資源結合,由政府資金為信用保障,引導銀行放大放貸資金倍數向科技型中小企業發放貸款,不僅促進了自主知識產權的成果轉化,緩解了科技型中小企業融資難問題,也為合作銀行儲備了具有發展潛力的未來重點客戶。

    3.探索了財政資金支持科技創新的方式

篇8

中圖分類號：F127 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2013）03-0-01

一、背景情況

為加強科技資源與金融資源的緊密結合，促進科技成果轉化，提升企業自主創新能力，推動新興產業加快發展，緩解科技型小企業融資難問題，2009年10月，經江蘇省政府批準，設立了“江蘇省科技成果轉化風險補償專項資金”，該專項資金與銀行合作，以引導銀行向企業發放項目貸款的方式支持科技型小企業發展。

該專項資金來源于省科技成果轉化專項資金資助項目有償使用的回收資金，首期省級風險補償資金額度為5000萬元，作為信用保障資金，鼓勵銀行向科技型小企業按一定放大倍數發放貸款，用于補償銀行在支持科技型小企業實施科技成果產業化過程中所發生的貸款損失。

資金使用遵循“政府引導、市場運作、利益共享、風險共擔”的原則，其風險責任由省、各市縣、項目單位及貸款銀行共同承擔。省對所貸項目承擔70%左右的貸款損失風險，市、縣承擔30%左右的貸款損失風險。

江蘇省科技廳、財政廳依托省生產力促進中心成立了“江蘇省風險補償資金管理服務中心”，具體負責資金的日常管理工作，以確保資金的規范管理和高效運作；合作單位江蘇銀行具體承擔該項業務，負責將地方科技部門推薦并評估合格的項目報至省風險補償管理服務中心，并在項目經省科技廳、財政廳審批通過后，負責貸款企業的財務、經營等狀況的跟蹤和監督檢查。

二、取得的成效

1.帶動了銀行和地方財政資金用于支持科技型小企業

2009年我省安排首批風險補償資金啟動資金5000萬元，以10個市、縣（區）作為試點，共帶動銀行貸款資金2.14億元。南京、蘇州、無錫、常州四市分別配套資金300萬元，帶動銀行貸款1.2億元；鎮江、南通、揚州三市分別配套資金257萬元，帶動銀行貸款7713萬元；太倉、常熟、宜興三市共配套資金172萬元，帶動銀行貸款1716萬元。

2.引導了社會資金關注新興戰略產業的培育

培育戰略性新興產業是發展創新型經濟和實現經濟轉型升級的戰略選擇，也是江蘇省搶占未來制高點和爭創發展新優勢的關鍵舉措，省風險補償資金貸款項目引導了社會資金關注江蘇新興戰略產業的培育。第一批通過江蘇省科技廳、財政廳審批的69個項目中，戰略性新興產業項目46項，占總貸款項目的66.67%，其中軟件與服務外包產業項目29項，新材料產業項目10項，生物技術與新醫藥產業項目4項，節能環保產業項目3項；涉及貸款金額8420萬元，占總貸款額的66.72%；共帶動社會總投資6.81億元。各地科技部門組織并向銀行推薦第二批項目61項，申請貸款總額1.25億元，據統計新興產業領域項目占75%左右。

3.整合了省、市、縣三級科技資源

省風險補償資金貸款項目的組織實施，從源頭設計就是整合省、市、縣三級科技資源的方式，一是整合了市、縣資金資源，由省風險補償資金占比70%，市、縣風險補償資金占比30%組成風險補償資金，帶動銀行放大貸款倍數，擴大了科技部門對科技型中小企業的支持范圍，增加了地方推薦項目的責任；二是整合了科技部門的管理資源，由市、縣科技部門組織項目，報至省級主管部門把控審批，并由省、市、縣三級科技部門共同對已立項項目進行日常跟蹤管理，相互通報情況，形成省、市、縣科技部門相互配合、相互支撐的全方位合作模式。

三、幾點體會

1.為中小企業融資提供了新的途徑

近年來，盡管國家開始重視中小企業金融服務問題，不少銀行也都成立了中小企業信貸部，但中小企業仍面臨融資難問題。一是中小企業貸款以短期流動資金貸款為主，時間緊、次數多、額度小、風險高，且貸款的周轉期難以準確測算，逾期的可能性相對較高，因此銀行信貸積極性不高；二是中小企業財務制度不健全，企業信息透明度低，且缺乏可用于擔保抵押的財產，申請貸款比較困難。江蘇省成果轉化風險補償資金貸款設立以來，不需要銀行要求的有形資產等額抵押，主要采用自主知識產權質押，簡化了貸款程序，降低了貸款門檻，自試行至今吸引了試點地區數百家中小企業的關注與積極申報。

2.加強了科技資源和金融資源的有效結合

科技型中小企業是我國技術創新的主要載體和經濟增長的重要推動力量，在促進科技成果轉化和產業化、以創新帶動就業、建設創新型國家中發揮著重要作用，并有著巨大的潛力和成長空間。科技資源與金融資源結合，由政府資金為信用保障，引導銀行放大放貸資金倍數向科技型中小企業發放貸款，不僅促進了自主知識產權的成果轉化，緩解了科技型中小企業融資難問題，也為合作銀行儲備了具有發展潛力的未來重點客戶。

3.探索了財政資金支持科技創新的方式

篇9

市場需求多樣性要求企業具備科技創新能力，進而能夠滿足市場多樣化的需求。進入知識經濟時代，在科技發展的帶動下，消費者越發追求個性，市場需求的多樣性越發明顯，為中小企業的技術創新提供了無限的機遇與空間。我國中小企業數量占企業總數的99%，創造了近六成的經濟總量和近一半的財政稅收，提供了近八成的就業崗位，在繁榮城鄉經濟、增加財政收入、擴大社會就業、促進科技創新、優化經濟結構等方面，發揮著不可替代的重要作用。在眾多的中小企業中，誰能率先滿足多樣化的市場需求，誰就占有了主動權。中小企業實施科技創新戰略，對我國形成國際競爭新優勢、增強發展的長期動力具有戰略意義。黨的十報告在論述加快完善社會主義市場經濟體制和加快轉變經濟發展方式時明確提出要實施創新驅動發展戰略。國務院發展研究中心宏觀經濟部研究員張立群認為，中國經濟已經進入重大轉型期，支撐中國經濟發展的要素條件正在發生變化，勞動力、資源、環境成本都在提高，舊有的發展模式空間越來越小。單純靠規模擴張推動發展會產生嚴重的產能過剩，這條路不能再走下去了。中國經濟發展要從規模擴張為主轉向提升質量和效益為主，必須依靠科技創新，中小企業必須走創新驅動發展之路，實施科技創新戰略，全面提升我國經濟增長的質量和效益，有力推動經濟發展方式轉變，對降低資源能源消耗、改善生態環境、建設“美麗中國”具有長遠意義。中小企業實現自我發展，提升自身核心競爭力，取得市場競爭優勢，需要企業具備科技創新能力。市場競爭愈發激烈，中小企業要在激烈的市場競爭中取得勝利，就需要具備核心競爭力，“要把增強創新能力與完善現代產業體系結合起來，增強科技面向經濟主戰場、服務發展方式轉變的支撐能力。”中小企業通過技術創新形成核心競爭力，在市場競爭中取得主動權。

2中小企業科技創新的現狀及存在的問題

我國中小企業涉及面廣、數量多，中小企業的發展更事關國民經濟的持續發展、穩健增長和國民就業的嚴峻問題。第一，中小企業缺乏創新資金，反映出中小企業創新驅動力不足。許多中小企業在創新方面投入不足，一方面是缺乏創新意識，另一方面是企業資金周轉困難，即便想在創新方面有所作為但是面對經費短缺，許多企業也只能望“洋”興嘆。第二，中小企業創新研發能力弱。國內大多數中小企業的創新手段多是對一些成熟技術進行模仿，這種模仿創新并不是真正的創新，模仿的多是中低檔的資源消耗型的制造技術。對低技術的模仿創新正是很多企業無法成為全球性的行業領導者的原因。歐盟限制溫州打火機的安全鎖便是西方國家已經逐漸意識到模仿創新型企業對他們消費市場的影響而設置的技術壁壘。在此情況下許多中小企業也逐漸看到他們所面臨的模仿創新的“天花板”，中小企業在競爭的市場經濟中不從創新來獲取企業發展的動力以增強企業自身的競爭力，那么企業必將被不斷變化的市場所淘汰。第三，中小企業缺乏創新人才，且人才易流失。中小企業由于社會大環境和自身實力等原因，吸收創新人才難度大。另外，中小企業的創新研發人員，由于企業內部激勵機制不完善等原因，創新人才流失大，導致企業缺乏后備創新力量，從而制約了企業的自主創新能力。第四，中小企業創新成果轉化效率不高。盡管中小企業具有動態、靈活、開放、高效、適應性強的優勢，許多中小企業也進行了較多的創新研究，但其創新成果轉化率不高。中小企業研發成果，受創新觀念、資金投入等的影響，沒有切實吻合市場需求、企業需要，另外，由于還受到產權等因素影響，成果轉化率較低。

3科技創新戰略下中小企業實施創新驅動發展的機制

市場經濟飛速發展，中小企業，特別是擁有高新技術的中小型企業已成為市場競爭的主體。中小企業經濟快速發展中最活躍的成分是創新，提高中小企業自主創新能力對經濟發展起著至關重要的作用。企業自身的水平又制約企業的發展，企業的經營活動處于社會這個大環境下，不可能離開內外部環境而獨立地取得發展。

3.1外部推動

外部環境是企業經營活動的土壤，所謂外部推動即企業外部環境的推動，創新驅動發展戰略的實施離不開國家政策的支持和市場需求的推動。創新是文明進步的動力，在國家高度重視創新的同時，市場需求變化，大力激勵企業創新，在全社會形成創新的熱潮，在企業間形成創新驅動的趨勢。在如此社會大環境下，企業為了適應市場發展的需要，同行業間競爭需要，在優勝劣汰適者生存的條件下，企業為了生存下去并獲得更大的發展就會自發地在企業內實施創新驅動發展戰略。行業間形成競爭，未實施創新驅動發展的企業面對同行業的壓力會逐漸分化，開始實施創新驅動發展戰略，最后在企業間形成創新趨勢，反過來推動社會大環境下的創新水平的提升。

3.2內部驅動

企業創新活動與企業內部環境密切相關，組織制度創新為中小企業創新驅動發展戰略的實施提供內部環境的保障，通過技術創新為創新驅動發展戰略實施提供技術支持，通過企業文化的創新為創新驅動發展戰略實施提供文化保障，通過組織層級結構的創新為創新驅動發展戰略實施提供機制保障。企業通過積極的創新活動去改變企業內部環境和氛圍，在企業內部形成創新的思潮，引導組織成員創新，逐漸在企業內形成創新驅動的意識，讓創新習慣化并成為一種團隊精神。在企業內形成創新的意識，創新的意識遠比創新的方法重要，創新驅動發展所涉及的方法、途徑很多，而且市場變化很快，市場新的需求在不斷地體現出來。因此，對于中小企業來說，擁有創新的技術是十分必要的，但更重要的是掌握創新驅動的本質，樹立創新的意識，學會用創新的思維去分析和解決問題，這樣才能以不變(創新的思維)應萬變(變化的市場)。所以說，中小企業進行一系列的創新，最終目標是在企業內形成創新的意識、創新的思維。社會環境和企業創新密不可分，社會環境是企業發展的基礎和背景，創新的環境正是在社會的環境中才得以體現。如果把企業創新環境分為內部環境和外部環境，社會環境便是外部環境，內部環境也正是在社會環境的激勵下才得以產生。所以說創新良好的企業更容易獲得創新的靈感，會比其他企業進步更快。

3.3創新機制

企業組織的結構及運作的程序，以及管理的標準化和規范化都會影響企業的創新，進而影響企業的發展，這是影響企業創新驅動發展的內在環境因素。在創新機制上，企業設立專門的創新組織機構來領導創新，明確創新的目標和責任，合理組織管理人員努力提高管理的勞動效率，以此機制來領導創新、推動創新。

篇10

（一）企業科技創新能力不足

企業科技創新意識不強。目前，重慶市中小企業輕創新、輕技術、輕研發的現象較為普遍。多數的中小企業是通過直接購買核心技術或仿造的形式進行生產，導致中小企業的專利數量，特別是發明專利數量相對較少。科技創新投入少。重慶市中小企業中，從事批發和零售、租賃和服務、住宿和餐飲以及居民服務、修理等服務類的中小企業占到近七成，科技型中小企業的數量相對較少。部分企業的產品5年甚至10年都沒有變化，科技含量低，且同質化競爭現象嚴重，一定程度上降低了企業的利潤，造成了科技創新投入資金的短缺。加之科技創新存在投入大、回報周期長等問題，導致重慶的科技創新投入不足。據統計“十二五”期間重慶市科技研發投入R&D為1.5%,低于全國平均水平。產學研合作度差。目前，重慶市高校和科研院所承擔著80%左右的知識創新項目，其中85%~90%為國際國內論文、國家科技獎勵，每年都有大量的科技成果產生。然而，由于其中90％不能立即轉化成企業可直接使用的成熟技術，中小企業需求與高校、科研院所科技資源之間的信息不對稱，以及技術經紀機構的缺失，導致中小企業創新創業項目與各級各類重點實驗室、制造業創新中心、工程研究中心、高校、科研院所合作的缺失，從而造成了中小企業科技創新進度慢、創新成本增加以及高校、科研院所科技資源、成果浪費等問題。高層次技術人才匱乏。重慶市企業擁有的科技人員，與2004年相比，2015年大中型企業從事研發活動的科技人員也只增加了0.24萬人。對于中小企業從業人員來說，大多屬于普及型人才，普遍缺乏在一個領域具有領先技術的高技能人才和工程技術人才。同時，受企業經濟實力差、管理弱、待遇低等的影響，導致中小企業的人才流失問題比較嚴重。

（二）企業創新融資依然困難

據2015年重慶市中小企業局對困難企業的調研得知，達七成以上的企業涉及到融資難的問題。中小企業發展過程中多存在資金短缺的問題，特別是在科技創新、科技成果轉化過程中，需要通過多次融資來緩解企業的資金困難。重慶雖然通過建立中小企業應急轉貸周轉金機制、探索小微企業風險補償機制等措施，一定程度上緩解了企業融資難的問題。但是，由于中小企業受自身存在的問題以及外界環境制約，如企業規模小，產品結構較為單一，內部積累有限，抵御風險的能力相對較弱；財務管理上，存在會計制度不健全，財務信息不透明，不真實，財務管理水平低等現象；中小企業的知名度、銀行信譽度、資信等級不高，又缺少有價值的資產進行抵押，企業融資成本和銀行授信成本相對較高等，導致重慶市中小企業融資難、融資貴的問題依然突出。

二、促進中小企業科技創新發展的措施

（一）加強中小企業科技創新引導

一是著力加強宣傳引導。從2016年的100戶“專精特新”中小工業企業中選出有代表性的企業進行大力宣傳，提升知名度和美譽度。同時，將科技型中小企業發展情況納入對各縣市區和開發區的考核范圍，定期進行量化考核。二是制定差異化的中小企業科技創新扶持政策。針對處于不同發展階段的企業實施分類扶持。制定科技型中小企業科技創新評價體系，并針對處于不同階段的科技型中小企業進行設定不同的幫扶重心。如對初創期的中小企業，重點給予種子資金、天使引導基金、創業孵化、創業培訓等方面的幫扶。對成長期的中小企業，重點給予信貸、風險補償等方面的幫扶。對壯大期的中小企業，重點幫助企業建立或擴大研發機構，在財稅、土地等方面實施幫扶。對騰飛期的中小企業，重點給于完善企業管理制度、股權投資等方面的幫扶。根據五大功能區域發展定位與戰略布局的不同，側重發展不同類型的中小企業。加強統籌規劃，對重慶市五大功能區域中小企業科技創新發展進行差異化的扶持，制定不同的五大功能區域中小企業發展路線圖與政策，實現互補差異化發展，各具特色。

（二）推進“線上線下”相結合的服務方式，助力中小企業科技創新發展

重慶市探索通過采用“線上線下”相結合的服務方式，對中小企業科技創新能力的發展提供良好的服務。一是依托科技服務平臺和“渝新券”，推動產學研合作。對“渝新券”試點進行總結，學習借鑒其他地區科技創新券實踐經驗，優化“渝新券”頂層設計與推廣使用，重點支持檢驗檢測、知識產權、研發設計等三類科技服務。完善重慶市中小企業服務云平臺的服務功能，通過采用重慶市中小企業服務云平臺與電子版“渝新券”相結合的辦法，充分發揮政府研發資金在中小企業向各級各類重點實驗室、制造業創新中心、工程研究中心，高校、科研院所、大型企業研發中心購買技術服務、技術成果以及購置研發設備等方面的扶持作用。鼓勵科技型中小企業與高校、科研院所合作，建立企業實驗室、企業技術中心、工程技術研究中心等研發機構。制定一系列鼓勵高等院校師生創新創業的優惠政策和保障制度。二是加強國內外合作。積極組織重慶市中小企業參加中國國際中小企業博覽會，并繼續舉辦重慶小微企業博覽會。同時，通過重慶市中小企業服務云平臺實現與上海、北京、深圳等地區中小企業服務平臺的對接，實現研發服務市場的一體化。此外，按照《促進中小企業國際化發展五年行動計劃（2016-2020年）》提出的發展戰略要求，搶抓融入“一帶一路”國家戰略、中新合作項目的機遇，加強重慶市中小企業局與美國、加拿大、意大利、英國、德國等國家和地區的政府機構、行業協會、商會等合作，積極打造中小企業跨境交流合作平臺，啟動科技型中小企業海內外并購工作，拓展海外招商渠道，促進重慶市有基礎、有實力的中小企業在研發、生產、銷售等方面開展國際化合作。三是促進中小企業產業集群發展。繼續加大樓宇產業園、小企業創業基地，培育一批規模型、科技型、環保型等“專精特新”企業。同時，落實與加大對現有樓宇產業園、小企業創業基地建設政策、資金、服務指導等方面的扶持與引導力度，形成中小企業集群。此外，鼓勵大型龍頭企業不斷完善和延伸產業鏈條，吸引更多的為其做配套生產或服務的相關產業集聚，并通過任務眾包、生產協作、資源開放等方式，促進大企業帶動產業鏈上下游中小企業協同研發、協同制造、協同發展。

（三）促進多方合作，拓寬中小企業融資渠道

一是建立以大數據為基礎的信用評估融資機制。通過政府的積極引導，促成重慶有實力的科技公司與銀行之間的合作，憑借大數據分析技術，實現對中小企業的在線信用評估，解決銀行對中小企業融資信用評估難的問題，并積極推出以信用評分為主的信貸考核機制。二是創新信貸方式。政府相關部門繼續加強與中國商業銀行、中國銀行、中國農業銀行等金融機構的深入合作，搭建科技金融公共服務平臺，加大對現有信貸產品的宣傳，并利用現有的信貸產品擴大貸款規模，創新金融產品和貸款擔保抵押方式，開展知識產權、排污權、收費權、特許經營權、購買服務協議預期收益、出口退稅等創新類貸款業務。三是加強“政銀企”合作。在完善企業應急轉貸資金、落實信貸風險補償政策等的基礎上，繼續搭建“政銀企”三方交流對接網絡服務平臺，并擴大由政府、銀行、擔保公司等按比例共同承擔風險的政策性金融機構的規模，增強政策性融資擔保機構資本實力，在有優勢的區（縣）整合政府的各項擔保基金，建立中小企業擔保公司。

（四）加強高層次技術人才的培養和引進

一是加強對中小企業人員的培訓。利用政府購買公共服務的方式，聘請國內外具有豐富實踐經驗的專家，有計劃的對中小企業從業人員展開圍繞創新創業政策、技術創新、管理創新、商業模式創新等方面的培訓和咨詢。同時，依托重慶大學、西南大學、重慶工商大學等知名院校，有計劃有步驟地開展對中小企業董事長、總經理等高層管理人員的研修培訓力度。二是培養科技成果轉化人才。加快培育技術經紀市場，推進重慶市技術經紀機構建設，建設一支懂專業、懂管理、懂市場的技術經紀人隊伍。推動有條件的高等學校設立科技成果轉化、技術轉移、技術評估專業，培養科技成果轉化所需專業人才。三是制定人才引進扶持政策。加大高層次科技研發人才引進力度，建立中小企業研發機構與高校、科研院所研發人才交流共享機制，并通過制定中小企業人才引進扶持政策，在人才培養與引進等方面為中小企業提供有力的支持和便捷的服務。